Pályázati költségvetés szoftverprojekthez: költségarányok a DIMOP 1.2.3/A-ban

Egy DIMOP Plusz-1.2.3/A szoftverprojekt költségvetését úgy érdemes felépíteni, hogy a szoftver (immateriális jószág) és a felhőbérlet adja a gerincét, mert ezek 100%-ig elszámolhatók, a többi költségtípus pedig a rögzített arányokon belül maradjon. A hardver max. 10%, a szakmai szolgáltatások max. 35%, a képzés max. 5%, a tájékoztatás és nyilvánosság max. 0,5%, a könyvvizsgálói jelentés max. 2%, de legfeljebb 200 000 Ft.

Az arányok mellett két külső korlát is van: a vallalkozzdigitalisan.mkik.hu árkalkulációja rögzíti a maximálisan elszámolható költséget, a kért összeg pedig nem lehet több az utolsó teljes lezárt üzleti év árbevételénél és az üzemi eredmény tízszeresénél.

A költségarányokat mindig az összes elszámolható költséghez kell viszonyítani, nem a támogatáshoz és nem a hitelhez. Ez azt jelenti, hogy egy 20 M Ft-os projektben a 35%-os szolgáltatási korlát 7 M Ft, a 10%-os hardverkorlát 2 M Ft.

A felhívás szerint az elszámolható szoftver TESZOR 58.29 szerinti csomagolt vagy online szoftver lehet, és a felhőszolgáltatás bérleti díja is elszámolható. A nulláról induló, önálló egyedi fejlesztés nem támogatható.

• Immateriális javak (szoftverlicenc, előfizetés): 100%
• Szakmai megvalósításhoz kapcsolódó bérleti díj, például felhő: 100%
• Új tárgyi eszköz (hardver): max. 10%
• Szakmai szolgáltatások (specifikáció, tanácsadás, testreszabás, telepítés, konfigurálás, tesztelés, integráció, migráció, szervezet- és folyamatfejlesztés): max. 35%
• Képzés (oktatás, betanítás, e-learning): max. 5%
• Tájékoztatás, nyilvánosság: max. 0,5%
• Könyvvizsgálói jelentés: max. 2%, de legfeljebb 200 000 Ft

Az árkalkuláció határozza meg, mennyi lehet legfeljebb az elszámolható költség, ezért a költségvetést ehhez kell igazítani, nem fordítva. A vallalkozzdigitalisan.mkik.hu oldalon regisztráció után készíthető el az időbélyegzős árkalkuláció.

A kérelemhez kizárólag egy árkalkuláció csatolható, de ez több szolgáltató termékét is tartalmazhatja. Érdemes tehát előbb véglegesíteni, mely megoldásokat és szolgáltatásokat vásárolja meg, és csak utána elkészíteni a kalkulációt.

Az ERP, CRM, e-kereskedelmi, táv- és csoportmunka, valamint IKT biztonsági célterületeken a minősített szállítói lista kötelező. Az adatanalitikai és mesterséges intelligencia célterületen a lista nem kötelező, ott a piaci árat kell igazolni az eljárási rend „piaci ár vizsgálata” pontja szerint.

Az igényelt összeg nem haladhatja meg az utolsó teljes lezárt üzleti év árbevételét, és az üzemi eredmény tízszeresét sem. A két korlát közül mindig a szigorúbb dönt.

Egyszerű számpélda: ha 18 M Ft-ot szeretne igényelni, ahhoz legalább 18 M Ft árbevétel és legalább 1,8 M Ft üzemi eredmény kell az utolsó lezárt évben. Ha az üzemi eredmény csak 1 M Ft, akkor a kérhető összeg legfeljebb 10 M Ft, függetlenül attól, mekkora a projekt.

Ezért a költségvetés tervezése a beszámoló áttekintésével kezdődjön. Gyakori hiba, hogy a cég előbb megtervezi a teljes projektet, és csak a végén derül ki, hogy az üzemi eredmény nem bírja el a kért összeget.

Az alábbi felosztás kizárólag szemléltető példa, a valós költségvetést mindig az Ön árkalkulációja és ajánlatai határozzák meg. A cél az, hogy lássa, hogyan férnek el a tételek az arányokon belül.

Finanszírozási oldalon egy 20 M Ft-os projekt minimum 10% önerő mellett nagyjából 9 M Ft vissza nem térítendő támogatásból, 9 M Ft kamatmentes hitelből és 2 M Ft önerőből áll. Az önerő felhasználását legkésőbb az első folyósítás előtt igazolni kell.

• Szoftverlicencek, előfizetések: 9,1 M Ft (100%-os kategória)
• Felhőszolgáltatás bérleti díja: 2,4 M Ft (100%-os kategória)
• Bevezetési szolgáltatások (specifikáció, konfigurálás, integráció, migráció, tesztelés): 6,5 M Ft (korlát: 7 M Ft, 35%)
• Hardver: 0,8 M Ft (korlát: 2 M Ft, 10%)
• Képzés, betanítás: 0,9 M Ft (korlát: 1 M Ft, 5%)
• Tájékoztatás, nyilvánosság: 0,1 M Ft (korlát: 100 000 Ft, 0,5%)
• Könyvvizsgálói jelentés: 0,2 M Ft (a 2% 400 000 Ft lenne, de a felső határ 200 000 Ft)
• Összesen: 20,0 M Ft

A legfontosabb, hogy a projektet ne kezdje el a kérelem benyújtása előtt, mert a korábban megkezdett projekt nem finanszírozható. A megvalósításra a szerződéskötéstől 18 hónap áll rendelkezésre, indokolt esetben további 6 hónap.

Nem támogatható a meglévő rendszer felhasználószámának bővítése, verziófrissítése, és a meglévő rendszer által már lefedett terület kiegészítése sem. Ha a szolgáltatási tételek kinőnék a 35%-ot, érdemes a bevezetési munkát szűkíteni vagy a többletet önerőből fedezni.

A Pályázati Szoftver díjmentes előszűréssel segít ellenőrizni, hogy a tervezett költségvetés megfelel-e az arányoknak és a cég számainak, a pályázatírás díja egyszeri 200 000 Ft + 6-7% sikerdíj, csak nyertes pályázat után.